淮安市屬?lài)衅髽I(yè)投資監督管理辦法
第一章 總則
第一條 為規范市屬?lài)衅髽I(yè)產(chǎn)業(yè)性項目投資行為，防范企業(yè)投資風(fēng)險，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《中央企業(yè)投資監督管理辦法》（國務(wù)院國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )令第34號）以及《市政府關(guān)于改革和完善國有資產(chǎn)管理體制的實(shí)施意見(jiàn)》（淮政發(fā)〔2016〕129號）等法律、法規和文件，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱(chēng)市屬?lài)衅髽I(yè)，是指市政府出資的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司，以及國有資本控股公司、國有資本參股公司。本辦法所稱(chēng)投資是指市屬?lài)衅髽I(yè)在境內從事的固定資產(chǎn)投資與股權投資，含投資設立子企業(yè)，投資服務(wù)業(yè)、制造業(yè)、現代農業(yè)等產(chǎn)業(yè)性項目（包括基本建設投資項目，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項目、技術(shù)改造投資項目，固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)購置等）。本辦法所稱(chēng)主業(yè)是指由市屬?lài)衅髽I(yè)發(fā)展戰略和規劃確定并報經(jīng)市政府確認后市國資委公布的企業(yè)主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)；非主業(yè)是指主業(yè)以外的其他經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。
第三條 市國資委以把握投資方向、優(yōu)化資本布局、嚴格決策程序、規范資本運作、提高資本回報、維護資本安全為重點(diǎn)，依法建立信息對稱(chēng)、權責對等、運行規范、風(fēng)險控制有力的投資監督管理體系，推動(dòng)市屬?lài)衅髽I(yè)強化投資行為的全程全面監管。
第四條 市國資委指導市屬?lài)衅髽I(yè)建立健全投資管理制度，督促市屬?lài)衅髽I(yè)依據其發(fā)展戰略和規劃編報年度投資計劃，對市屬?lài)衅髽I(yè)年度投資計劃實(shí)行備案管理，監督檢查市屬?lài)衅髽I(yè)投資管理制度的執行情況、重大投資項目的決策和實(shí)施情況，組織開(kāi)展對重大投資項目后評價(jià)，對違規投資造成國有資產(chǎn)損失以及其他嚴重不良后果的進(jìn)行責任追究。
第五條 市屬?lài)衅髽I(yè)投資應當服務(wù)全市發(fā)展戰略，體現出資人投資意愿，符合企業(yè)發(fā)展規劃，堅持聚焦主業(yè)，大力培育和發(fā)展戰略性新興產(chǎn)業(yè)，嚴格控制非主業(yè)投資，遵循價(jià)值創(chuàng )造理念，嚴格遵守投資決策程序，提高投資回報水平，防止國有資產(chǎn)流失。
第六條 市屬?lài)衅髽I(yè)是投資項目的決策主體、執行主體和責任主體，應當建立投資管理體系，健全投資管理制度，優(yōu)化投資管理信息系統，科學(xué)編制投資計劃，切實(shí)加強項目管理，提高投資風(fēng)險防控能力，履行投資信息報送義務(wù)和配合監督檢查義務(wù)。
第二章 投資監管體系建設
第七條 市屬?lài)衅髽I(yè)應當根據本辦法規定，結合本企業(yè)實(shí)際，建立健全投資管理制度。企業(yè)投資管理制度應包括以下主要內容：
（一）投資應遵循的基本原則；
（二）投資管理流程、管理部門(mén)及相關(guān)職責；
（三）投資決策程序、決策機構及其職責；
（四）投資項目負面清單制度；
（五）投資信息化管理制度；
（六）投資風(fēng)險管控制度；
（七）投資項目完成、中止、終止或退出制度；
（八）投資項目后評價(jià)制度；
（九）違規投資責任追究制度；
（十）對所屬企業(yè)投資活動(dòng)的授權、監督與管理制度。
企業(yè)投資管理制度應當經(jīng)董事會(huì )或總經(jīng)理辦公會(huì )審議通過(guò)后報送市國資委。
第八條 市國資委建立市屬?lài)衅髽I(yè)投資管理信息系統，對市屬?lài)衅髽I(yè)年度投資計劃、季度及年度投資完成情況、重大投資項目實(shí)施情況等投資信息進(jìn)行監測、分析和管理。市屬?lài)衅髽I(yè)建立完善本企業(yè)投資管理信息系統，加強投資基礎信息管理，通過(guò)信息系統對企業(yè)年度投資計劃執行、投資項目實(shí)施等情況進(jìn)行全面全程的動(dòng)態(tài)監控和管理。
第九條 市國資委根據國家有關(guān)規定和監管要求，適時(shí)建立發(fā)布市屬?lài)衅髽I(yè)投資項目負面清單，設定禁止類(lèi)和特別監管類(lèi)投資項目，實(shí)行分類(lèi)監管。列入負面清單禁止類(lèi)的投資項目，市屬?lài)衅髽I(yè)一律不得投資；列入負面清單特別監管類(lèi)的投資項目，市屬?lài)衅髽I(yè)應報市國資委履行出資人審核把關(guān)程序；負面清單之外的投資項目，由市屬?lài)衅髽I(yè)按照企業(yè)發(fā)展戰略和規劃自主決策。市屬?lài)衅髽I(yè)投資項目負面清單的內容保持相對穩定，并適時(shí)動(dòng)態(tài)調整。
市屬?lài)衅髽I(yè)應當在市國資委發(fā)布的市屬?lài)衅髽I(yè)投資項目負面清單基礎上，結合企業(yè)實(shí)際，制定本企業(yè)更為嚴格、具體的投資項目負面清單。
第十條 市國資委建立完善投資監管聯(lián)動(dòng)機制，發(fā)揮戰略規劃、法律合規、財務(wù)監督、產(chǎn)權管理、考核分配、資本運營(yíng)、干部管理、外派監事會(huì )監督、紀檢監察等相關(guān)監管職能合力，實(shí)現對市屬?lài)衅髽I(yè)投資活動(dòng)過(guò)程監管全覆蓋，及時(shí)發(fā)現投資風(fēng)險，減少投資損失。
第三章 投資事前管理
第十一條 市屬?lài)衅髽I(yè)應當按照企業(yè)發(fā)展戰略和規劃，編制年度投資計劃，并與企業(yè)年度財務(wù)預算相銜接，年度投資規模應與合理的資產(chǎn)負債水平相適應。企業(yè)的投資活動(dòng)應當納入年度投資計劃，未納入年度投資計劃的投資項目原則上不得投資，確需追加投資項目的應調整年度投資計劃。
第十二條 市屬?lài)衅髽I(yè)應當于每年3月10日前將經(jīng)董事會(huì )或總經(jīng)理辦公會(huì )審議通過(guò)的年度投資計劃報送市國資委。年度投資計劃主要包括以下內容：
（一）投資主要方向和目的；
（二）投資規模及資產(chǎn)負債率水平；
（三）投資結構分析；
（四）投資資金來(lái)源；
（五）投資項目情況。
投資項目是指按照市屬?lài)衅髽I(yè)投資管理制度規定，由董事會(huì )或總經(jīng)理辦公會(huì )議研究決定的擬投資項目、在建結轉項目。
第十三條 市國資委依據市屬?lài)衅髽I(yè)投資項目負面清單、發(fā)展戰略和規劃，從市屬?lài)衅髽I(yè)投資方向、投資規模、投資結構和投資能力等方面，對市屬?lài)衅髽I(yè)年度投資計劃進(jìn)行備案管理。對存在問(wèn)題的企業(yè)年度投資計劃，市國資委在收到年度投資計劃報告（含調整計劃）后的20個(gè)工作日內，向有關(guān)企業(yè)反饋書(shū)面意見(jiàn)。企業(yè)應根據市國資委意見(jiàn)對年度投資計劃作出修改。
第十四條 市屬?lài)衅髽I(yè)應當根據企業(yè)發(fā)展戰略和規劃，按照市國資委確認的各企業(yè)主業(yè)、非主業(yè)投資比例及新興產(chǎn)業(yè)投資方向，選擇、確定投資項目,做好項目融資、投資、管理、退出全過(guò)程的研究論證。對于新投資項目，應當深入進(jìn)行技術(shù)、市場(chǎng)、財務(wù)和法律等方面的可行性研究與論證，其中股權投資項目應開(kāi)展必要的盡職調查，并按要求履行資產(chǎn)評估或估值程序。對投資額較大、投資項目復雜的項目，必要時(shí)應組織相關(guān)專(zhuān)家進(jìn)行論證。
第十五條 市屬?lài)衅髽I(yè)應當明確投資決策機制，對投資決策實(shí)行統一管理，向下授權投資決策的企業(yè)管理層級原則上僅限于一級子企業(yè)。各級投資決策機構對投資項目做出決策，應當規范投資項目的議案提交、議題審議、表決方式、會(huì )議記錄等決策事項，所有參與決策的人員均應在決策文件上簽字背書(shū)，所發(fā)表意見(jiàn)應記錄存檔。
第十六條 市屬?lài)衅髽I(yè)（含子企業(yè)）實(shí)施的政府工程項目、符合企業(yè)主業(yè)定位的投資項目以及投資額1000萬(wàn)元以下的非主業(yè)范圍的投資項目，由董事會(huì )或總經(jīng)理辦公會(huì )議按照企業(yè)制定的投資管理制度研究決定。項目開(kāi)工前，向市國資委提交投資項目報告表（附件2）一式兩份存檔。
第十七條 市屬?lài)衅髽I(yè)（含子企業(yè)）非主業(yè)范圍的投資項目，須報市國資委備案后，方可實(shí)施；市屬?lài)衅髽I(yè)要嚴格執行市國資委的備案意見(jiàn)，已備案項目投資方式、投資規模、合作方或股權比例發(fā)生變化的，應及時(shí)進(jìn)行再決策，并重新向市國資委履行備案手續。市國資委備案項目包括：
（一）投資額3000萬(wàn)元以上（含3000萬(wàn)元）的，由市國資委先報經(jīng)市政府同意；
（二）投資額1000萬(wàn)元以上（含1000萬(wàn)元）；
（三）投資額1000萬(wàn)元以下、但超過(guò)注冊資本30%的。
第十八條 投資項目備案應在履行完企業(yè)內部決策程序后、實(shí)施前向市國資委報送以下材料（一式2份，其中備案表一式4份）：
1．市屬?lài)衅髽I(yè)產(chǎn)業(yè)性投資項目備案表（附件1）；
2．市屬?lài)衅髽I(yè)董事會(huì )或總經(jīng)理辦公會(huì )議決議，會(huì )議記錄（包括參會(huì )人員的個(gè)人意見(jiàn)）復印件；
3．提交市屬?lài)衅髽I(yè)董事會(huì )或總經(jīng)理辦公會(huì )議審議的資料，包括但不限于：議案；可行性研究報告或盡職調查報告等同類(lèi)材料及論證意見(jiàn)，重大投資項目還需提供專(zhuān)家論證意見(jiàn)；合資合作、收購、兼并等對外投資項目中有關(guān)投資合作方、被并購方的情況介紹、財務(wù)報表和證明材料；投資合作合同或協(xié)議、法律意見(jiàn)書(shū)等文件；
4．投資涉及財務(wù)審計、資產(chǎn)評估事項的，應提交相應審計報告、評估報告及備案表（或有關(guān)審核材料）。以實(shí)物或無(wú)形資產(chǎn)投資的，要提供資產(chǎn)評估報告；
5．投資項目風(fēng)險防控報告;
6．按照國家和省、市規定，有關(guān)行業(yè)管理部門(mén)批準或備案的前期文件材料；
7．按照有關(guān)規章制度需要提交的其他資料。
第十九條 市屬?lài)衅髽I(yè)負責報備市國資委備案的子企業(yè)的投資項目材料，須有市屬?lài)衅髽I(yè)董事會(huì )或總經(jīng)理辦公會(huì )議決議，同時(shí)報送子企業(yè)相關(guān)投資項目資料（參照第十八條2－6款）。
第二十條 市國資委受理投資項目備案，重點(diǎn)審核以下內容：
1．是否符合國家法律法規和政策；
2．是否符合企業(yè)發(fā)展戰略規劃及列入年度投資計劃；
3．是否已進(jìn)行市場(chǎng)分析和可行性論證；
4．是否已進(jìn)行風(fēng)險分析及提出防范化解預案；
5．是否履行了規范的投資決策程序；
6．有關(guān)協(xié)議是否存在損害國有資產(chǎn)權益的條款；
7．是否與企業(yè)財務(wù)承受能力相適應；
8．其他涉及國有資產(chǎn)保值增值的重要內容。
第二十一條 市國資委自收到市屬?lài)衅髽I(yè)投資項目相關(guān)材料之日起，原則上20個(gè)工作日內予以回復。需報告市政府的投資項目，自市政府同意后20個(gè)工作日內予以回復。
1．對無(wú)不同意見(jiàn)的備案項目，在項目備案表“備案意見(jiàn)”欄署“同意備案”并簽章，該項目可以實(shí)施。
2．對需進(jìn)一步論證的項目，需作出調整、補充、完善的項目，市國資委將告知市屬?lài)衅髽I(yè)需要增補的內容，待相關(guān)內容完善后再予備案；或在同意備案的同時(shí)，告知企業(yè)實(shí)施過(guò)程中應當完善的事項，該項目可以實(shí)施，但在實(shí)施過(guò)程中應當按要求對相關(guān)事項予以完善。
3. 市國資委持否決意見(jiàn)的項目，在項目備案表“備案意見(jiàn)”欄署“不同意備案”并簽章，該項目不能實(shí)施。
市屬?lài)衅髽I(yè)對備案意見(jiàn)有異議的，須重新召開(kāi)董事會(huì )或總經(jīng)理辦公會(huì )議、股東會(huì )進(jìn)行再決策，并重新辦理備案手續。對市屬?lài)衅髽I(yè)重大投資項目，市國資委可根據具體情況，委托專(zhuān)家咨詢(xún)委員會(huì )進(jìn)行咨詢(xún)、論證，論證意見(jiàn)供企業(yè)再決策參考。
備案表一式四份，兩份反饋市屬?lài)衅髽I(yè)，兩份由市國資委存檔。
第二十二條 投資項目獲得市國資委同意備案或報告后，企業(yè)需按有關(guān)行業(yè)管理規定，向行業(yè)管理部門(mén)履行項目報批手續，項目組織實(shí)施須按有關(guān)行業(yè)管理規定進(jìn)行。
第四章 投資事中管理
第二十三條 市國資委對市屬?lài)衅髽I(yè)實(shí)施中的投資項目進(jìn)行隨機監督檢查，重點(diǎn)檢查企業(yè)投資項目決策、執行和效果等情況，對發(fā)現的問(wèn)題向企業(yè)進(jìn)行提示。
第二十四條 市屬?lài)衅髽I(yè)應加強投資項目全過(guò)程管理，認真執行招投標制度，加強跟蹤審計，嚴格控制投資成本，要建立健全投資基礎信息臺賬，完整準確反映投資情況；要定期對實(shí)施、運營(yíng)中的投資項目進(jìn)行跟蹤分析，針對外部環(huán)境和項目本身情況變化，及時(shí)進(jìn)行再決策。如出現影響投資目的實(shí)現的重大不利變化時(shí)，應當研究啟動(dòng)中止、終止或退出機制。市屬?lài)衅髽I(yè)因投資項目再決策涉及年度投資計劃調整的，應當將調整后的年度投資計劃報送市國資委。
第二十五條 市屬?lài)衅髽I(yè)應當按照市國資委要求，分別于每年一、二、三季度終了次月10日前，將季度投資完成情況報送市國資委（附件4）。
第五章 投資事后管理
第二十六條 市屬?lài)衅髽I(yè)在年度投資完成后，應當編制年度投資完成情況報告，并于下一年1月31日前報送市國資委。年度投資完成情況報告包括但不限于以下內容：
（一）年度投資完成總體情況；
（二）年度投資效果分析；
（三）重大投資項目進(jìn)展情況；
（四）年度投資后評價(jià)工作開(kāi)展情況；
（五）年度投資存在的主要問(wèn)題及建議。
第二十七條 市屬?lài)衅髽I(yè)項目投資完成后，要組織項目決算和驗收，并形成決算和驗收報告，對已完成的重大投資項目，要開(kāi)展后評估，并形成專(zhuān)項評估報告。通過(guò)項目后評價(jià)，完善企業(yè)投資決策機制，提高項目成功率和投資收益，總結投資經(jīng)驗，為后續投資活動(dòng)提供參考，提高投資管理水平。經(jīng)市國資委備案的投資項目，驗收報告、后評估報告要報送市國資委。
市國資委對市屬?lài)衅髽I(yè)投資項目后評價(jià)工作進(jìn)行監督和指導,選擇部分重大投資項目開(kāi)展后評價(jià)，并向企業(yè)通報后評價(jià)結果，對項目開(kāi)展的有益經(jīng)驗進(jìn)行推廣。
第二十八條 市屬?lài)衅髽I(yè)應當開(kāi)展重大投資項目專(zhuān)項審計，審計的重點(diǎn)包括重大投資項目決策、投資方向、資金使用、投資收益、投資風(fēng)險管理等方面。
第六章 投資風(fēng)險管理
第二十九條 市屬?lài)衅髽I(yè)應當建立投資全過(guò)程風(fēng)險管理體系，將投資風(fēng)險管理作為企業(yè)實(shí)施全面風(fēng)險管理、加強廉潔風(fēng)險防控的重要內容。強化投資前期風(fēng)險評估和風(fēng)控方案制訂，做好項目實(shí)施過(guò)程中的風(fēng)險監控、預警和處置，防范投資后項目運營(yíng)、整合風(fēng)險，做好項目退出的時(shí)點(diǎn)與方式安排。
第三十條 市國資委指導督促市屬?lài)衅髽I(yè)加強投資風(fēng)險管理，委托第三方咨詢(xún)機構對市屬?lài)衅髽I(yè)投資風(fēng)險管理體系進(jìn)行評價(jià)，及時(shí)將評價(jià)結果反饋市屬?lài)衅髽I(yè)。相關(guān)市屬?lài)衅髽I(yè)應按照評價(jià)結果對存在的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行整改，健全完善企業(yè)投資風(fēng)險管理體系，提高企業(yè)抗風(fēng)險能力。
第三十一條 市屬?lài)衅髽I(yè)商業(yè)性重大投資項目應當積極引入社會(huì )各類(lèi)投資機構參與。市屬?lài)衅髽I(yè)股權類(lèi)重大投資項目在投資決策前應當由獨立第三方有資質(zhì)咨詢(xún)機構出具投資項目風(fēng)險評估報告。
第七章 附 則
第三十二條 市屬?lài)衅髽I(yè)要依照本辦法，對企業(yè)章程或投資管理制度進(jìn)行修改。市國資委將對企業(yè)執行本辦法情況適時(shí)開(kāi)展督查。本辦法執行情況納入對市屬?lài)衅髽I(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核、領(lǐng)導人員評價(jià)范圍。
第三十三條 市屬?lài)衅髽I(yè)要參照本辦法，加強對子企業(yè)投資項目的管理。應明確規定子公司的投資權限，規范子公司投資決策程序。應由市屬?lài)衅髽I(yè)提出意見(jiàn)的子公司投資事項，市屬?lài)衅髽I(yè)須通過(guò)控制權的傳遞對其決策進(jìn)行有效管控。相關(guān)子公司中的產(chǎn)權代表應在其股東會(huì )（或企業(yè)章程規定的其他投資決策機構）召開(kāi)會(huì )議15日前，將擬投資事項逐級提交市屬?lài)衅髽I(yè)，市屬?lài)衅髽I(yè)將明確的意見(jiàn)授予產(chǎn)權代表，產(chǎn)權代表根據市屬?lài)衅髽I(yè)的授權在子公司股東會(huì )上發(fā)表意見(jiàn)，行使表決權。
第三十四條 市屬?lài)衅髽I(yè)違反本辦法規定，未履行或未正確履行投資管理職責造成國有資產(chǎn)損失以及其他嚴重不良后果的，依照《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、國有企業(yè)違規經(jīng)營(yíng)投資責任追究等有關(guān)規定，由有關(guān)部門(mén)追究市屬?lài)衅髽I(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員的責任。對瞞報、謊報、不及時(shí)報送投資信息的市屬?lài)衅髽I(yè)，市國資委予以通報批評。
第三十五條 市國資委相關(guān)工作人員違反本辦法規定造成不良影響的，由市國資委責令其改正；造成國有資產(chǎn)損失的，由有關(guān)部門(mén)按照干部管理權限給予處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)處理。
第三十六條 本辦法由市國資委負責解釋。
第三十七條 本辦法自印發(fā)之日起施行，《淮安市市屬?lài)衅髽I(yè)產(chǎn)業(yè)性投資項目管理辦法》（淮國資〔2014〕308號）同時(shí)廢止。
